福建水泥股份有限公司

董事會審計(jì)委員會2023年度履職情況報告

根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號—規(guī)范運(yùn)作》《福建水泥股份有限公司董事會審計(jì)委員會實(shí)施細(xì)則》等有關(guān)規(guī)定，福建水泥股份有限公司（以下簡稱公司）董事會審計(jì)委員會本著勤勉盡職的原則，認(rèn)真履行職責(zé)。現(xiàn)就2023年度履職情況報告如下：

一、  審計(jì)委員會基本情況

2022年9月15日董事會換屆后，公司第十屆董事會審計(jì)委員會成員為錢曉嵐（主任委員）、肖陽、林傳坤、謝增華，其中錢曉嵐、肖陽、林傳坤為獨(dú)立董事。

二、  會議召開情況

報告期內(nèi)，審計(jì)委員會共召開6次會議，各委員均親自參加，會議情況如下：

三、主要工作內(nèi)容情況

1.監(jiān)督及評估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作

報告期，審計(jì)委員會對擬續(xù)聘的致同會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱致同所）的基本情況、人員信息、業(yè)務(wù)規(guī)模、專業(yè)勝任能力、投資者保護(hù)能力、獨(dú)立性和誠信狀況等進(jìn)行了充分了解和審查，并對2022年審計(jì)工作進(jìn)行了評估，認(rèn)為其在公司2022年度財務(wù)報告審計(jì)過程中，堅(jiān)持獨(dú)立審計(jì)原則，客觀、公正、公允地反映公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，切實(shí)履行了審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)盡的職責(zé)。董事會審計(jì)委員會同意續(xù)聘致同所為公司2023年度財務(wù)報告和內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)，同意將該議案提交公司董事會審議。

2.監(jiān)督及評估內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作

我們審閱了公司年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，認(rèn)為該計(jì)劃可行，同時督促公司嚴(yán)格按審計(jì)工作計(jì)劃執(zhí)行。經(jīng)審閱公司內(nèi)部審計(jì)工作報告，未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)工作存在重大問題。

3.審閱公司的財務(wù)報告并對其發(fā)表意見

報告期內(nèi)，我們認(rèn)真審閱了公司2022年年報及2023年一季度、半年度、三季度報告中的財務(wù)信息，認(rèn)為公司財務(wù)報告公允地反應(yīng)了公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏情況。

4.監(jiān)督及評估公司的內(nèi)部控制

通過審閱公司內(nèi)部控制自我評價報告和內(nèi)部控制審計(jì)報告，并與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)溝通后，我們認(rèn)為，公司遵循內(nèi)部控制的基本原則，建立了較為完備的內(nèi)部控制制度體系并能得到有效的執(zhí)行。公司內(nèi)部控制評價報告真實(shí)、客觀地反映了公司內(nèi)部控制體系建設(shè)、內(nèi)部控制制度執(zhí)行的實(shí)際情況。

5.協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)部審計(jì)部門及相關(guān)部門與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的溝通

我們審閱了公司年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃和內(nèi)部審計(jì)工作報告，指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)部門有效運(yùn)作。同時與公司聘請的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)保持緊密聯(lián)系，就公司年度審計(jì)工作的審計(jì)范圍、審計(jì)方法、審計(jì)計(jì)劃等進(jìn)行了充分的溝通與討論，并督促其按照工作計(jì)劃開展工作；結(jié)合初步審計(jì)意見，就審計(jì)中關(guān)注的重大事項(xiàng)進(jìn)行了溝通和討論。我們認(rèn)真聽取公司及外部審計(jì)機(jī)構(gòu)雙方意見，積極協(xié)調(diào)年審和內(nèi)控的相關(guān)工作，保證年度財務(wù)報告審計(jì)及內(nèi)控審計(jì)工作的順利開展。

四、總體評價

2023年，公司董事會審計(jì)委員會成員認(rèn)真遵守相關(guān)規(guī)定，切實(shí)有效地監(jiān)督和評估公司內(nèi)外部審計(jì)工作，促進(jìn)公司建立有效的內(nèi)部控制并提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的財務(wù)報告。全體委員恪盡職守、積極履職，為董事會科學(xué)決策提供保障。

2024年，公司董事會審計(jì)委員會將進(jìn)一步落實(shí)各項(xiàng)工作，勤勉盡責(zé)，切實(shí)維護(hù)公司與全體股東的共同利益。

福建水泥股份有限公司董事會審計(jì)委員會：

錢曉嵐、肖陽、林傳坤、謝增華

2024年4月24日